基于供应链金融视角下商业银行信贷风险研究

　　摘 要：面对复杂多变的经济环境，供应链金融发展迅速，其模式更加便利快捷且不断向线上发展，展现出其独特的优势，特别是在疫情期间，它有效的解决了中小企业融资难的困境，但供应链金融业务的飞速发展会对银行信贷带来怎样的影响。本文以江苏银行供应链金融业务为例，运用spss软件进行数据分析，通过研究银行所提供支持的中小企业守约率对供应链金融业务以及商业银行信贷进行深入研究。

　　关键词：供应链金融;商业银行;信贷风险

　　一、引言

　　供应链金融是在商业银行传统信贷业务当中演变出的一种新型业务，为商业银行在信贷业务领域开辟了新的天地，此模式是银行将产业链中的核心企业作为整个产业的中心，通过相关业务，将上游与下游的相关中小企业串联起来，形成一个完整的资金链，资金链中的中小企业可以为核心企业分担部分风险，同时也可以依靠大企业在各商业银行树立起的良好形象，以合理的成本融入资金。相比传统信贷融资模式，供应链金融将审查对象从单个企业转移到整个产业链，以产业链整体风险程度定义单个企业的风险程度，从而能够达到低成本高效率的目标。

　　对于传统银行业来说，资产业务集中在信贷业务，存贷息差产生的收益是银行利润的主要来源。商业银行能够通过信贷业务产生利润，与其良好的业务风险管理密不可分。供应链金融业务由传统业务发展而来，刚出现时就面临着严峻的形势，但其展现出了良好的抗压能力，为商业银行未来发展提供了指引，它可以帮助银行降低不良贷款余额。

　　二、文献综述

　　国外对于供应链金融这一概念的研究起步较早，首次提出供应链金融这一概念是在2000年，Timme，Williams-Timme (2000)认为供应链金融是供应链成员与金融机构之间构建的一种沟通。Peter Finch(2016)提出，如果中小企业的信息资源匮乏，发展供应链金融业务无疑会在一定程度上增加银行的风险暴露。为降低供应链金融信用风险，需实时更新中小企业信息数据库。George Ofori(2017)从宏观角度出发对供应链金融风险进行了深度诠释，认为宏观政策、政府监管、经济和社会发展都会对供应链金融风险产生一定的影响，供应链上企业受到外部宏观环境影响的方向是一致的，这无形中将整个产业链风险放大，进而放大商业银行业务风险。Tate(2018)等人提出风险分担转移概念，他们认为可通过贸易信贷将产业链上各企业联系程度提高，在提高联系度后，出于利益趋势，企业会为着一个共同目标努力，因此整个产业链风险可由产业链上单个企业按能力分担，此模式有助于使整个供应链金融业务风险水平降低。但即便如此，供应链金融仍面临较多风险。Proverbs(2018)认为，整个产业链中各企业资金规模、企业规模、人员能力等方面层次不齐，因此在信息传递方面会存在时效性与准确性的区别，这些因素都会增加供应链金融业务风险，因此需要供应链上各个企业凝聚成一个整体，但进行资源信息共享，可从源头上解决信贷风险的产生。

　　虽然供应链金融在我国起步较晚，且发展存在诸多限制，但其在实践过程中取得的良好反响引起了学术界的广泛关注，各学者运用不同方法从不同角度对供应链金融进行了广泛而深入的研究。胡跃飞、黄少卿(2009)将传统融资方式与供应链金融融资方式进行比较，他们认为在产业链出现问题时，金融体系中某一特定金融机构或产业链中其他未出现问题的企业提出完整可行的解决方案，即称之为供应链金融。李毅学(2011)认为供应链金融是一项新型信贷业务，它利用企业相互之间业务往来为依据提供信息从而获得融资。李一杨(2016)提出了可以通过健全供应链金融相关法律法规、提高供应链金融准入门槛、重视互联网技术在风险评价中的运用等措施防范信贷风险。薛小飞、邹卫星(2019)结合现实发展环境，认为当前中小企业融资渠道有限，融资难度较大，供应链金融的出现为中小企业进行融资时提供了一种选择，并在引导资金脱虚向实的道路上做出重大贡献，是一种金融创新。申云等人(2019)研究角度与前者略有不同，农业供应链金融为他们的研究重点，他们基于合作社视角，从事先识别、事中控制及事后履约三个层面对其信贷风险及其防控机制进行研究。

　　三、供应链金融发展现状

　　供应链金融业务线上化是大势所趋。深圳发展银行于2001年实行动产及货权质押授信业务试点，仅一年时间该业务授信额度高达20亿人民币。至2005年，供应链金融模式就为该行贡献了约25%的业务利润，而不良贷款率却仅有0.57%。截至目前，我国四大国有商业银行、渣打、恒丰等外资银行相继推出体现本行特色的供应链金融业务。且随着互联网金融的快速崛起，线上供应链的推出发展范围更广、规模更大，对融资效率有显著提升，其在业务量、利润额等方面对传统金融业务造成了巨大冲击，线下供应链不得不逐步向基于云计算和大数据的线上转移。

　　供应链金融更加关注所处产业链稳定性。其关注重点从单个企业经营状况转移至企业所处产业链是否稳定，企业所处产业当中同行业企业整体信用水平如何，目标企业是否在其所在行业具備一定影响力以及目标企业所处行业整个供应链管理水平是否成熟可靠。目标企业满足上述条件则代表目标企业经营稳定，则其在行业所处地位靠前，供应链管理水平成熟，银行便更容易制定融资方案。实践结果表明，供应链金融凭借独特融资模式，在解决中小企业融资难、融资贵这一问题上优势突出。但供应链金融产业链条较长且参与主体较多，其易引发连锁反应，若供应链金融产业链中任何一家企业出现债务问题，会从短时间内由点到面，进而导致整个供应链金融资金链出现问题，资金流通效率下降。图1体现了供应链金融的业务模式。

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文章名称： 基于供应链金融视角下商业银行信贷风险研究

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